Ondernemers die nog niet hebben voldaan aan de wettelijke plicht voor UBO-registratie wacht een sanctie. Dat heeft minister Kaag bekendgemaakt. Ze begint met het sanctioneren van bedrijven waar de kans op witwassen of financiering van terrorisme het grootst is. Maar ook andere bedrijven kunnen bij een geconstateerde overtreding beboet worden.

Vanaf 27 maart 2022 zijn alle ondernemingen in Nederland verplicht om hun eigenaren of de personen met zeggenschap (ultimate benifical owner) in een zogenoemd UBO-register in te schrijven. Dit is het gevolg van Europese regels. Doel van het register is witwassen en de financiering van terrorisme tegengaan.

UBO-verklaring
Het UBO-register maakt transparant wie aan de touwtjes trekt bij juridische entiteiten, zoals bv’s, nv’s, stichtingen en verenigingen. De uiteindelijk begunstigde of persoon met zeggenschap over een onderneming, stichting of vereniging dus. Bij een bv of nv gaat het om:

  • personen met meer dan 25% van de aandelen
  • personen met meer dan 25% van de stemrechten
  • personen met meer dan 25% economisch belang
  • personen met feitelijke zeggenschap over de onderneming

Monnikenwerk
Het UBO-register is er al een tijdje, maar nog niet alle bedrijven hebben het UBO-register ingevuld. Voor 27 maart 2022 moest dit zijn gebeurd. De Kamer van Koophandel beheert het UBO-register, dat valt onder het Handelsregister.

Bij wie start de controle op inschrijving?
Ongeveer de helft van alle entiteiten die geregistreerd moeten zijn, voldoet nog niet aan deze plicht. Dit ondanks de ruime voorbereidingstijd. De aangekondigde sancties zullen zich daarom eerst richten op de entiteiten waar het risico op witwassen en financieren van terrorisme het grootst is. Bij andere entiteiten zal steekproefsgewijs gehandhaafd worden.

Let op!
Voordat er gehandhaafd wordt, ontvang je eerst een brief met een laatste waarschuwing en met een termijn om alsnog aan de UBO-registratieplicht te voldoen.

Uiteenlopende sancties
De sancties zijn uiteenlopend. Ze variëren van een bestuurlijke boete en een last onder dwangsom, tot in zeer uitzonderlijke gevallen een gevangenisstraf. Ook kan in uitzonderlijke gevallen een zaak voor strafrechtelijke handhaving worden doorverwezen naar het Openbaar Ministerie. Naast sancties neemt het kabinet ook andere maatregelen om het aantal geregistreerde entiteiten in het UBO-register toe te laten nemen.

Nog niet ingeschreven?
Val je onder de verplichting voor inschrijving in het UBO-register? En heb je dit nog niet gedaan? Doe dat dan zo snel mogelijk. Je kunt dit online doen bij de Kamer van Koophandel. Heb je vragen over de UBO-registratie of heb je hulp bij nodig bij het in beeld brengen van de UBO’s binnen jouw bv, nv, stichting of vereniging? Neem dan contact met ons op.

Meer weten?
Neem bij vragen gerust contact op met één van onze adviseurs. Bel naar 06-21278281 of mail koen@dejongacc.nl. We helpen je graag.